المرسوم بقانون اتحادي رقم 20/2018
مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب: اعرف عميلك
تنطبق قواعد مكافحة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب على الأعمال والمهن غير المالية المحددة في الإمارات — المحامون والمحاسبون ووسطاء العقارات وتجار المعادن الثمينة وغيرهم. تعرّف على متطلبات اعرف عميلك، والإبلاغ عن المعاملات المشبوهة، والتزاماتك.
من يجب عليه الامتثال (الأعمال والمهن غير المالية المحددة)
- المحامون والمهنيون القانونيون
- المحاسبون والمدققون
- المدققون والمستشارون الضريبيون
- وسطاء العقارات وتجار العقارات
- تجار المعادن الثمينة والمجوهرات
- مزوّدو خدمات الصناديق الاستئمانية والشركات
- تجار السلع عالية القيمة (الأعمال الفنية، المركبات)
الالتزامات الأساسية
اعرف عميلك، والعناية الواجبة، والإبلاغ عن المعاملات المشبوهة
اعرف عميلك (KYC): ما المعلومات التي يجب أن أجمعها؟
الاسم، والجنسية، وتاريخ الميلاد، والعنوان، ومصدر الأموال/الثروة، وطبيعة النشاط. وللشركات: هيكل الملكية، والمستفيدون الحقيقيون، والعنوان المسجل. حدّث بيانات اعرف عميلك كل 3–5 سنوات أو عند حدوث تغييرات جوهرية. احتفظ بالسجلات لمدة 7 سنوات على الأقل.
العناية الواجبة تجاه العملاء (CDD): متى يلزمني التحقق من الهوية؟
قبل الدخول في علاقة عمل أو تنفيذ معاملة تتجاوز 50,000 درهم (أو ما يعادلها). تحقق من الهوية باستخدام وثائق رسمية (جواز السفر، الهوية الإماراتية، رخصة القيادة). واحصل على إثبات عنوان (فاتورة خدمات أو كشف حساب بنكي عمره أقل من 3 أشهر). وللعملاء مرتفعي المخاطر (الأشخاص السياسيون ممثلو المخاطر، والأفراد المدرجون على قوائم العقوبات) تُطبَّق العناية الواجبة المعززة.
ما هي "المعاملة المشبوهة" ومتى يجب الإبلاغ عنها؟
أي معاملة تبدو غير متسقة مع ملف العميل، أو كبيرة على غير المعتاد، أو تتضمن تحويلات متعددة متسارعة، أو تستخدم النقد لتفادي حدود الإبلاغ، أو ترتبط بولايات قضائية عالية المخاطر. أبلغ عنها خلال 10 أيام إلى وحدة المعلومات المالية عبر fiu.gov.ae؛ ويمكنك أيضاً الاتصال بخطها الساخن (04-309-1111) للحصول على إرشاد سرّي.
هل أحتاج إلى مسؤول امتثال لمكافحة غسل الأموال؟
ينبغي للأعمال والمهن غير المالية المحددة الأكبر حجماً أو التي تتعامل مع أحجام كبيرة تعيين مسؤول. وتوصي وحدة المعلومات المالية بتكليف شخص مسؤول عن الامتثال لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب والإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة. واحتفظ بتوثيق لسياساتك في مكافحة غسل الأموال وتدريب موظفيك.
الغرامات والإنفاذ
عواقب عدم الامتثال
- الغرامة: تصل إلى 5,000,000 درهم للمخالفات الجسيمة (عدم الإبلاغ، وضعف إجراءات اعرف عميلك، وتسهيل معاملات مشبوهة).
- تعليق الرخصة: يمكن تعليق الرخصة التجارية أو إلغاؤها.
- المسؤولية الجنائية: قد يواجه أعضاء مجلس الإدارة/الأشخاص المسؤولون ملاحقة شخصية إذا ثبت إهمال جسيم أو تهرب متعمد.
- الضرر بالسمعة: الإدراج على قوائم العقوبات/المراقبة يؤثر على العلاقات المصرفية ومصداقية الأعمال.
قائمة تحقق سريعة للامتثال
خطوات تطبيق مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب
- ☐ تحقق مما إذا كنت من الأعمال والمهن غير المالية المحددة بموجب القانون الإماراتي (اسأل الجهة الرقابية لقطاعك إن لم تكن متأكداً).
- ☐ ضع سياسة لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب (متطلبات اعرف عميلك، ومراقبة المعاملات، وإجراءات الإبلاغ).
- ☐ أنشئ قائمة تحقق لاستقبال العملاء الجدد (الهوية، والعنوان، ومصدر الأموال، والمستفيدون الحقيقيون).
- ☐ طبّق نظاماً لحفظ السجلات (بحد أدنى 7 سنوات).
- ☐ درّب الموظفين على التزامات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب (سنوياً على الأقل).
- ☐ أنشئ آلية لمراقبة المعاملات ورصد الأنشطة المشبوهة.
- ☐ عيّن جهة اتصال معنية بالامتثال لمكافحة غسل الأموال وأبلغ وحدة المعلومات المالية عن المعاملات المشبوهة فوراً.
- ☐ راجع إجراءاتك سنوياً وحدّثها مع تطور إرشادات وحدة المعلومات المالية.