اسأل عن أي شيء يخص الضرائب في الإمارات

0% على الدخل الخاضع للضريبة حتى 375,000 درهم و9% لما فوق ذلك. الشخص المؤهل في المنطقة الحرة يدفع 0% على الدخل المؤهل و9% على الباقي — دون شريحة الـ375 ألفًا. اقرأ المزيد

تسري على السنوات المالية التي تبدأ في 1 يونيو 2023 أو بعده، بموجب المرسوم بقانون اتحادي رقم 47 لسنة 2022. اقرأ المزيد

الشركات الإماراتية (في البر الرئيسي والمناطق الحرة)، والأفراد الذين تتجاوز إيرادات نشاطهم المرخّص مليون درهم سنويًا. الرواتب والاستثمارات الشخصية ودخل العقارات الشخصية خارج النطاق. اقرأ المزيد

فقط إذا تجاوزت الإيرادات السنوية من النشاط المرخّص 1,000,000 درهم. دون ذلك — أو لدخل الوظيفة — لا توجد ضريبة شركات، وفوق المليون يجب التسجيل بحلول 31 مارس من السنة التالية. اقرأ المزيد

لا. لا توجد ضريبة دخل على الرواتب في الإمارات. ضريبة الشركات تمس دخل الأعمال فقط. اقرأ المزيد

ابدأ من صافي الربح المحاسبي ثم عدّل: استبعد توزيعات الأرباح المعفاة، وأعد البنود غير القابلة للخصم (مثل 50% من الضيافة والغرامات)، مع سقف للفوائد عند 30% من الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك للشركات الكبرى. لمعظم المنشآت الصغيرة الربح المحاسبي مؤشر قريب — استخدم الحاسبة. اقرأ المزيد

نعم — تُرحَّل الخسائر الضريبية دون حد زمني ويمكن أن تخصم حتى 75% من الدخل الخاضع للضريبة في أي سنة لاحقة، بشرط استمرارية الملكية. اقرأ المزيد

التوزيعات المحلية وتوزيعات المشاركة الأجنبية المؤهلة (ملكية ≥5% وفق شروط) معفاة من ضريبة الشركات. اقرأ المزيد

نعم — الشركة الأم الإماراتية المالكة لما لا يقل عن 95% من رأس المال وحقوق التصويت في الشركات التابعة يمكنها طلب تكوين مجموعة ضريبية وتقديم إقرار واحد كشخص خاضع واحد. اقرأ المزيد

القوائم المالية والمستندات الداعمة لمدة 7 سنوات بعد نهاية الفترة الضريبية. وقد تحتاج الشركات الأكبر أيضًا إلى مستندات تسعير المعاملات. اقرأ المزيد

يجب على كل شخص خاضع التسجيل لدى الهيئة عبر إمارات تاكس — حتى لو كانت الضريبة المتوقعة صفرًا. التسجيل المتأخر يكلّف 10,000 درهم. الشركات الجديدة تسجّل خلال أشهرها الأولى. اقرأ المزيد

خلال 9 أشهر من نهاية سنتك المالية — نهاية ديسمبر تعني 30 سبتمبر من السنة التالية. استخدم باحث المواعيد لمعرفة تاريخك بدقة. اقرأ المزيد

نعم — التقديم إلزامي لكل شخص خاضع مسجَّل بغض النظر عن الربح، بما في ذلك تحت إعفاء الأعمال الصغيرة. اقرأ المزيد

إجماليات واقعية للسنة الأولى (رخصة + تأشيرة واحدة + الأساسيات): راكز نحو 16,000–18,000 درهم، IFZA نحو 30,000–38,000 درهم، DMCC من 35,000 درهم فأكثر. أسعار «ابتداءً من 5,750 درهمًا» المعلنة نادرًا ما تشمل تأشيرة أو مكتبًا. راجع مقارنة التكاليف الكاملة. اقرأ المزيد

بطاقة المنشأة (نحو 2,000–3,000 درهم)، الفحص الطبي + الهوية الإماراتية لكل تأشيرة (نحو 700–1,200 درهم)، وأحيانًا وديعة ضمان، وحد أدنى لرصيد الحساب البنكي (10,000–50,000 درهم)، وربما رسوم تدقيق سنوية. اقرأ المزيد

يعتمد على عملائك لا على السعر وحده. المنطقة الحرة قد تصل إلى 0% على الدخل المؤهل لكنها مقيدة عمومًا بالتجارة الدولية وداخل المناطق الحرة. البر الرئيسي يتاجر في أي مكان بالإمارات لكنه يدفع 9% على كل الربح دون خيار 0%. اقرأ المزيد

مجانًا عبر تطبيق وزارة الموارد البشرية والتوطين أو خدماتها الإلكترونية (خدمات الموظفين > شكوى عمالية)، أو مركز الاتصال 60-800، أو واتساب 600590000، أو مركز تسهيل. قدّمها خلال 30 يومًا من المشكلة وبحد أقصى سنة. وتستهدف الوزارة الحل خلال 14 يوم عمل. اقرأ المزيد

قدّم طلب إعادة نظر عبر إمارات تاكس خلال 40 يوم عمل من الإخطار، باللغة العربية مع المستندات. ترد الهيئة خلال 40 يوم عمل. وإذا رُفض، صعّد إلى لجنة فض المنازعات الضريبية خلال 40 يوم عمل. اقرأ المزيد

عبر مركز فض المنازعات الإيجارية (RDC) التابع لدائرة الأراضي والأملاك — rdc.gov.ae أو تطبيق Dubai REST. تمر معظم القضايا بالتوفيق قبل جلسة اللجنة الرسمية. اقرأ المزيد

الإدارة العامة للإقامة وشؤون الأجانب (دبي) أو الهوية والجنسية ICP (اتحاديًا وبقية الإمارات) — لدى كليهما خدمة تحقق إلكترونية. راجع دليل الخدمات الحكومية للروابط المباشرة. اقرأ المزيد

الصقه في محلل العقود المجاني — يفحص مدة التجربة وفترة الإشعار ومدة عدم المنافسة والمكافأة وبند القانون الحاكم مقابل حدود قانون العمل الإماراتي، كليًا داخل متصفحك. اقرأ المزيد

الضريبة التكميلية المحلية الدنيا (الركيزة الثانية): منذ يناير 2025 تدفع المجموعات متعددة الجنسيات بإيرادات عالمية فوق 750 مليون يورو نسبة فعلية 15% في الإمارات. المنشآت الصغيرة والمتوسطة غير معنية — شرائح 0%/9% تبقى لك. اقرأ المزيد

الإمارات: 0%/9% للجميع. السعودية: 20% ضريبة دخل على الحصة الأجنبية زائد 2.5% زكاة على حصة السعوديين والخليجيين. تبقى الإمارات صاحبة أخف نظام واسع في الخليج — راجع المقارنة الكاملة. اقرأ المزيد

بوابة الهيئة الاتحادية للضرائب الإلكترونية حيث تُدار كل أمور التسجيل والإقرارات والمدفوعات والغرامات — لضريبة القيمة المضافة وضريبة الشركات معًا. اقرأ المزيد

ليس قانونًا — يمكنك التقديم بنفسك عبر إمارات تاكس. لكن تأهيل المناطق الحرة والاختيارات وطلبات إعادة النظر هي المواضع التي يوفّر فيها الوكيل المرخّص عادة أكثر من أتعابه. اقرأ المزيد

على كل شركة إماراتية تسجيل مستفيديها الحقيقيين (الأشخاص الطبيعيون المالكون ≥25% أو الممارسون للسيطرة) بموجب قرار مجلس الوزراء 58/2020. كان الموعد نهاية 2023 للشركات القائمة؛ والجديدة تسجّل خلال 30 يومًا. عدم الالتزام: غرامة حتى 100,000 درهم. راجع دليل المستفيد الحقيقي. اقرأ المزيد

تحتاج إليه إذا كنت تراقب الأفراد بشكل منهجي (كاميرات، تتبع ويب) أو تعالج كميات كبيرة من البيانات الشخصية الحساسة (صحية، حيوية، عرقية). المنشآت الصغيرة التي تجمع بيانات تواصل أساسية لا تحتاجه عادة. راجع الامتثال لقانون حماية البيانات. اقرأ المزيد

الأعمال والمهن غير المالية المحددة: المحامون، المحاسبون، وسطاء العقارات، تجار المعادن الثمينة، مقدمو خدمات الشركات والصناديق الاستئمانية. عليك معرفة عملائك والتحقق من هويتهم والإبلاغ عن المعاملات المشبوهة لوحدة المعلومات المالية. راجع دليل الامتثال لمكافحة غسل الأموال. اقرأ المزيد

خيار يتيح للمنشآت المقيمة بإيرادات ≤ 3 ملايين درهم (في الفترة الحالية وكل الفترات السابقة) أن تُعامل كأن لا دخل خاضعًا لها — أي ضريبة صفرية. مُدِّد بالقرار الوزاري رقم 131 لسنة 2026: يسري الآن على الفترات الضريبية المنتهية في 31 ديسمبر 2029 أو قبله. اقرأ المزيد

علّم على الخيار ضمن إقرارك الضريبي. الإعفاء ليس تلقائيًا — يجب التسجيل والتقديم. ملاحظة: لا يمكن ترحيل خسائر فترة مشمولة بالإعفاء. اقرأ المزيد

تفقد أهلية إعفاء الأعمال الصغيرة نهائيًا — فالاختبار يشمل كل الفترات السابقة أيضًا. إذا كانت فواتير الربع الأخير سترفعك فوق الحد، افهم التكلفة الضريبية قبل إصدارها. اقرأ المزيد

فقط على الدخل غير المؤهل. الشخص المؤهل في المنطقة الحرة يحافظ على 0% على الدخل المؤهل لكن عليه استيفاء كل الشروط: الحضور الفعلي، حسابات مدققة، أنشطة مؤهلة، حد الأدنى المسموح، وتسعير المعاملات. افحص وضعك عبر اختبار الشخص المؤهل خلال 60 ثانية. اقرأ المزيد

الدخل من التعاملات مع أشخاص مناطق حرة آخرين، إضافة إلى الأنشطة المؤهلة المدرجة (التصنيع، اللوجستيات، إدارة الصناديق، خدمات المقار والخزينة، التوزيع من منطقة محددة وغيرها) حتى مع عملاء البر الرئيسي. الاستشارات لعملاء البر الرئيسي ليست مؤهلة عمومًا. اقرأ المزيد

يُسمح بإيرادات غير مؤهلة حتى الأدنى من 5 ملايين درهم أو 5% من إجمالي الإيرادات. تجاوزه يعني خضوع دخل السنة كاملة لنسبة 9% — وفقدان صفة الشخص المؤهل لخمس سنوات. اقرأ المزيد

نعم — القوائم المالية المدققة إلزامية لصفة الشخص المؤهل أيًا كان الحجم. الحسابات غير المدققة وحدها تحرمك من نسبة 0%. اقرأ المزيد

ليس تلقائيًا. تحافظ شركات DMCC على 0% فقط كأشخاص مؤهلين في المنطقة الحرة — تجار السلع المتعاملون مع أطراف بالمناطق الحرة أو الخارج غالبًا يتأهلون؛ أما الاستشارات لعملاء البر الرئيسي فغالبًا لا. راجع دليل DMCC. اقرأ المزيد

جافزا منطقة محددة، لذا يمكن أن يكون توزيع البضائع منها نشاطًا مؤهلًا — إلى جانب التصنيع واللوجستيات. مع حضور فعلي حقيقي، شركات جافزا من الأفضل وضعًا كأشخاص مؤهلين. راجع دليل جافزا. اقرأ المزيد

10,000 درهم، ثابتة — حتى لو كانت ضريبتك صفرًا. (كان هناك برنامج إعفاء حتى منتصف 2026 لمن قدّم أول إقرار خلال 7 أشهر من نهاية الفترة؛ وقد أُغلق هذا الباب لسنوات ديسمبر المالية.) اقرأ المزيد

500 درهم شهريًا لأول 12 شهرًا، ثم 1,000 درهم شهريًا — إضافة إلى 14% سنويًا على أي ضريبة غير مسددة. احسبها في حاسبة الغرامات. اقرأ المزيد

14% سنويًا، تُطبَّق شهريًا، على المبلغ غير المسدد من اليوم التالي للموعد — فوق غرامات التقديم. اقرأ المزيد

5% نسبة أساسية منذ 2018، مع فئات بنسبة صفرية (الصادرات، النقل الدولي، أول توريد للعقار السكني) وفئات معفاة (النقل المحلي للركاب، الأراضي الفضاء، بعض الخدمات المالية). اقرأ المزيد

إلزامي متى تجاوزت التوريدات الخاضعة 375,000 درهم خلال الاثني عشر شهرًا الماضية (أو المتوقعة خلال 30 يومًا). والتسجيل الاختياري يبدأ من 187,500 درهم. اقرأ المزيد

عادة ربع سنوية (وشهرية للشركات الأكبر)، وتُستحق خلال 28 يومًا من نهاية الفترة عبر إمارات تاكس. اقرأ المزيد

كلاهما لا يحمّل العميل ضريبة، لكن مورّد النسبة الصفرية يسترد ضريبة المدخلات على تكاليفه؛ والمورّد المعفى لا يستطيع. اقرأ المزيد

أضف 5% إلى السعر الصافي، أو اقسم السعر الإجمالي على 1.05 لاستخراج الصافي. حاسبة ضريبة القيمة المضافة تعمل بالاتجاهين. اقرأ المزيد

على مراحل حسب الإيرادات: شركات 50 مليون درهم فأكثر تعيّن مزودًا معتمدًا بحلول 30 أكتوبر 2026 وتبدأ في 1 يناير 2027؛ والبقية بحلول 31 مارس 2027 مع بدء في 1 يوليو 2027. تحقق من مواعيدك في أداة فحص المواعيد. اقرأ المزيد

نعم — يشمل الإلزام فواتير الأعمال مع الأعمال ومع الجهات الحكومية لمن يزاول نشاطًا في الإمارات بغض النظر عن التسجيل الضريبي، مع استثناءات محدودة. اقرأ المزيد

21 يومًا من الراتب الأساسي عن كل سنة من السنوات الخمس الأولى، و30 يومًا عن كل سنة بعدها — الأجر اليومي = الأساسي × 12 ÷ 365 — بحد أقصى 24 شهرًا من الراتب الأساسي. جرّب حاسبة مكافأة نهاية الخدمة. اقرأ المزيد

نعم — منذ قانون العمل 2022 لم تعد الاستقالة تُنقص المكافأة. كل من أكمل سنة خدمة واحدة على الأقل يحصل على كامل الاستحقاق. اقرأ المزيد

الأساسي فقط — تُستبعد بدلات السكن والمواصلات وغيرها. وينطبق الأمر نفسه على بدل الإجازات. اقرأ المزيد

المكافأة + بدل الإجازات السنوية غير المستخدمة (الأساسي ÷ 30 عن اليوم، حتى رصيد سنتين) + أي أيام راتب غير مدفوعة + بدل الإشعار حيث ينطبق — وتُدفع كلها خلال 14 يومًا من تاريخ الانتهاء. استخدم حاسبة التسوية النهائية. اقرأ المزيد

خلال 14 يومًا من آخر يوم عمل، بموجب قانون العمل الإماراتي. اقرأ المزيد

لا — استبدل DIFC المكافأة بخطة ادخار DEWS حيث يساهم صاحب العمل شهريًا (5.83–8.33% من الأساسي). أما بقية المناطق الحرة فتتبع غالبًا قواعد المكافأة الاتحادية. اقرأ المزيد

2.5% من الثروة الزكوية (النقد، الذهب والفضة، عروض التجارة، الذمم المدينة ناقص الديون قصيرة الأجل) التي حال عليها الحول القمري، إذا تجاوزت النصاب — 85 غرامًا من الذهب. حاسبة الزكاة تتكفل بالحساب. اقرأ المزيد

الحد الأدنى للثروة الموجبة للزكاة: 85 غرامًا من الذهب (أو 595 غرامًا من الفضة). دونه لا زكاة. يتحرك مع سعر الذهب — الحاسبة تحسبه مباشرة من السعر الذي تدخله. اقرأ المزيد

الزكاة فريضة دينية وليست ضريبة حكومية في الإمارات — بخلاف السعودية حيث تُحصَّل الزكاة على حصص السعوديين والخليجيين. وتوجد في الإمارات صناديق زكاة معتمدة حكوميًا للدفع الطوعي. اقرأ المزيد

نظام إلزامي لمعظم موظفي القطاع الخاص والمناطق الحرة منذ 2023. 5 دراهم شهريًا (أساسي ≤ 16,000 درهم) أو 10 دراهم (فوق ذلك)، ويدفع حتى 60% من الأساسي لثلاثة أشهر عند الفصل غير الطوعي بعد 12 شهرًا متصلة من الاشتراكات. اقرأ المزيد

نعم في دبي وأبوظبي — على صاحب العمل توفير تأمين صحي، ويُفرض عند تجديد الإقامة. تختلف التفاصيل قليلًا بين الإمارات والمناطق الحرة. اقرأ المزيد

إقامة طويلة الأمد (5 أو 10 سنوات) للمستثمرين والمهنيين المهرة وأصحاب الدخول العالية المؤهلين، غير مرتبطة بصاحب عمل واحد — ومعها مهلة أطول بكثير عند فقدان العمل تبلغ 180 يومًا. اقرأ المزيد

المهلة القياسية 30–60 يومًا بعد إلغاء الإقامة. حاملو الإقامة الذهبية وأعلى فئات المهارات لدى الوزارة يحصلون على 180 يومًا. اقرأ المزيد

برنامج يلزم الشركات الخاصة فوق حد معيّن من الموظفين بتوظيف نسبة متصاعدة من المواطنين الإماراتيين، مع غرامات عند عدم بلوغ الحصص. وهو التزام على صاحب العمل لا على الفرد. اقرأ المزيد

لا — عمال المنازل (العاملات، السائقون، المربيات) يغطيهم قانون مستقل هو القانون الاتحادي رقم 9 لسنة 2022 عبر مراكز تدبير، بقواعد مختلفة للعقود ونهاية الخدمة. اقرأ المزيد

إقامة 5 أو 10 سنوات للمستثمرين وروّاد الأعمال والمهنيين المهرة وأصحاب الدخول العالية — مستقلة عن صاحب عمل واحد وتتيح كفالة أفراد العائلة. الرسوم بين 500 و5,050 درهمًا + المعالجة. راجع دليل الإقامة الذهبية. اقرأ المزيد

العقارات: 750,000 درهم (إقامة 5 سنوات). الأعمال: 500,000 درهم (إقامة 10 سنوات، وأقل في القطاعات ذات الأولوية). المدة: 3–6 أشهر. راجع شروط الأهلية كاملة. اقرأ المزيد

لا ارتباط بصاحب عمل واحد، مهلة 180 يومًا عند فقدان العمل (مقابل 30–60 يومًا قياسيًا)، إمكانية تأسيس عمل، وكفالة العائلة مباشرة، وصلاحية 5–10 سنوات مقابل 2–3 سنوات المعتادة. اقرأ المزيد

راتب أساسي لا يقل عن 4,000 درهم شهريًا (5,000 مع الهوية الإماراتية). جهّز الجواز وعقد الزواج واللياقة الطبية وحسن السيرة، وقدّم عبر الإدارة العامة للإقامة (دبي) أو الهوية والجنسية (بقية الإمارات). المدة: 2–4 أسابيع؛ الرسوم نحو 300–500 درهم. راجع دليل كفالة العائلة. اقرأ المزيد

راتب لا يقل عن 1,500 درهم شهريًا عن كل طفل (دون حد للعدد). الأبناء حتى 21 سنة (أو 25 للدارسين جامعيًا بدوام كامل). المستندات: شهادة الميلاد والجوازات والسجلات المدرسية. المدة: 2–3 أسابيع؛ الرسوم نحو 100–200 درهم للطفل. اقرأ المزيد

نعم — براتب لا يقل عن 6,000 درهم شهريًا مع إثبات إعالتهما ماليًا (بلا دخل مستقل). السن عادة 60+. من المستندات: كشف المعاش وإثبات الإعالة. المدة: 4–8 أسابيع (مراجعة الإعالة). راجع كفالة العائلة. اقرأ المزيد

تدخل مهلة سماح تتحدد بفئة الإقامة: 180 يومًا للذهبية والخضراء والزرقاء، و٩٠ يومًا للعمالة الماهرة من المستوى الأول إلى الثالث وملاك العقارات، و٦٠ يومًا للإقامة الصادرة بكفيل أو مضيف، و٣٠ يومًا لما عدا ذلك. خلال المهلة يمكنك البقاء والبحث عن عمل والمغادرة دون غرامة. بعدها يجب إيجاد عمل جديد أو مغادرة الدولة. راجع دليل إلغاء الإقامة. اقرأ المزيد

مهلة السماح من 30 إلى 180 يومًا بحسب فئة الإقامة. الإقامة الذهبية والخضراء والزرقاء 180 يومًا؛ والعمالة الماهرة من المستوى الأول إلى الثالث وملاك العقارات 90 يومًا؛ والإقامة الصادرة بكفيل أو مضيف 60 يومًا؛ وما عدا ذلك 30 يومًا. وتجاوز المهلة يكلف 50 درهمًا يوميًا. اقرأ المزيد

تتراكم غرامة 50 درهمًا عن كل يوم ابتداءً من اليوم التالي لانتهاء مهلة السماح، ويجب سدادها قبل المغادرة أو استخراج تصريح جديد. غادر قبل نهاية مهلتك لتجنبها. اقرأ المزيد

يُدفع الإضافي بمعدل 1.25× من الأجر الساعي في أيام الأسبوع (السبت–الخميس) و1.5× أيام الجمعة والعطل الرسمية. الأجر الساعي = الأساسي ÷ 30 يومًا ÷ 8 ساعات. ويجب راحة 8 ساعات على الأقل بين المناوبات. جرّب حاسبة العمل الإضافي. اقرأ المزيد

نعم، لكن فقط إذا حصلت على 8 ساعات راحة على الأقل خلال الـ24 ساعة السابقة. هذه الراحة شرط قانوني صارم لا يمكن تجاوزه، ورفض عمل إضافي معقول (وأنت مرتاح) قد يعرضك للمساءلة. اقرأ المزيد

لا سقف أسبوعيًا ثابتًا، لكن هناك حدودًا يومية: 4 ساعات كحد أقصى في يوم العمل العادي، ولا حد أيام الجمعة والعطل. القيد الأساسي هو راحة الـ8 ساعات الإلزامية بين المناوبات. اقرأ المزيد

قدّم شكوى أجور لدى وزارة الموارد البشرية والتوطين خلال سنة من الساعات غير المدفوعة — عبر التطبيق أو واتساب 600590000 أو مركز تسهيل. يمكن للوزارة إلزامه بالدفع مع غرامة 10%. اقرأ المزيد

لكل الموظفين: 30 يومًا تقويميًا سنويًا. الإماراتيون الموظفون عبر نافس: 30 + يومان إضافيان. أخذ الإجازة حق، وأي رصيد غير مستخدم يُدفع عند نهاية الخدمة أو يُرحَّل (عادة حتى 10 أيام). اقرأ المزيد

الأجر اليومي = الأساسي ÷ 30 يومًا. اضربه في عدد الأيام غير المستخدمة. تُستبعد بدلات السكن والمواصلات وغيرها — الأساسي فقط. جرّب حاسبة الإجازة السنوية. اقرأ المزيد

لا — الإجازة استحقاق قانوني. يمكنه جدولة موعدها لكن لا يمكنه إسقاطها أو تجاهلها. وعند نهاية الخدمة يُدفع كل الرصيد غير المستخدم نقدًا. اقرأ المزيد

عادة 10 أيام سنويًا تُرحَّل للسنة التالية. وما زاد يسقط غالبًا ما لم ينص عقدك على غير ذلك. بعض القطاعات تسمح بأكثر — راجع عقدك. اقرأ المزيد